إدارة التعليم بمحافظة القريات > الإدارات > مدير التعليم > المراجعة الداخلية
المراجعة الداخلية

المراجعة الداخلية

​​​​​الرؤية

توفير التحليل , والتقويم , والتوصيات, والمعلومات التي تتعلق بالرقابة على الأنشطة التي يتم فحصها. وتطبيق مدخل منظـم لتقويم وتحسين فاعلية إدارة المخاطر والرقابة الداخلية .

الرسالة

مساعدة الإدارة في تحقيق أهدافها وحماية أصولها عن طريق فحص وتقييم كافة الأنشطــة لمساعدة المسئولين في القيام بمسؤولياته بدرجة عالية من الكفاءة والفعالية.

الأهداف

  • حماية الأموال والممتلكات العامة، والحد من وقوع الغش والأخطاء، واكتشافها فور وقوعها.
  • ضمان دقة البيانات المالية والسجلات المحاسبية واكتمالها.
  • ضمان فاعلية العمليات الإدارية والمالية وكفايتها بما يؤدي إلى الاستغلال الأمثل للموارد المتاحة.
  • تحقيق التقيد بالأنظمة والتعليمات والسياسات والخطط الملزمة للجهة، لتحقيق أهدافها بكفاية وانتظام.
  • سلامة أنظمة الرقابة الداخلية وفاعليتها.

المهام

  • تقوية أنظمة الرقابة الداخلية، بما في ذلك النظام المحاسبي، للتحقق من سلامتها وملائمتها، وتحديد أوجه القصور فيها إن وجدت، واقتراح الوسائل والإجراءات اللازمة لعلاجها بما يكفل حماية أموال الجهة وممتلكاتها من الاختلاس أو الضياع أو التلاعب و نحو ذلك.
  • التأكد من التزام الجهة بالأنظمة و اللوائح والتعليمات والإجراءات المالية، والتحقق من كفايتها وملائمتها.
  • تقويم مدى كفاية الخطة التنظيمية للجهة من حيث وضوح السلطات والمسؤوليات وفصل الاختصاصات المتعارضة وغير ذلك من الجوانب التنظيمية.
  • تقويم مستوى إنجاز الجهة لأهدافها الموضوعة، وتحليل أسباب الاختلاف إن وجد.
  • تحديد مواطن سوء استخدام الجهة لمواردها المادية والبشرية، وتقديم ما يمكن الجهة من معالجتها وتلافيها مستقبلاً.
  • فحص المستندات الخاصة بالمصروفات والإيرادات بعد إتمامها للتأكد من كونها صحيحة نظامية.
  • فحص السجلات المحاسبية للتأكد من انتظام القيود وصحتها وسلامة التوجيه المحاسبي.
  • مراجعة العقود والاتفاقيات المبرمة التي تكون الجهة طرفاً فيها للتأكد من مدى التقيد بها.
  • مراجعة أعمال الصناديق وفحص دفاترها وسجلاتها ومستنداتها، والتحقق من أن الجرد قد تم وفقاً للقواعد والإجراءات المقررة.
  • مراجعة أعمال المستودعات، وفحص دفاترها وسجلاتها ومستنداتها، والتحقق من أن الجرد والتقويم وأساليب التخزين قد تمت وفقاً للقواعد والإجراءات المقررة.
  • مراجعة التقارير المالية والحسابات الختامية التي تعدها الجهة والتأكد من دقتها ومدى موافقتها للأنظمة واللوائح والتعليمات والسياسات التي تطبقها الجهة.
  • تقديم المشورة عند بحث مشروع الموازنة التقديرية للجهة.
  • قيام الوحدة بالأعمال التي يكلفها بها المسئول الأول في الجهة وذلك في مجال اختصاصاتها المشار إليها في هذه اللائحة.

مبادئ القّيَم والقواعد السلوكية والمهنية والأخلاقية لإدارة المراجعة الداخلية

  • الاستقامة والنزاهة. 
  • الموضوعية والاستقلالية.
  • الســريــــة .    
  • الرقابة على الجودة.
  • الكفاءة والمهنية .
  • الشفافية .​

المقر : مبنى الإدارة الرئيسي .
البريد الالكتروني​ : 
الهاتف : ​

مدير التعليم